皆さん、こんにちはAsaです。
前回より節税についてのコラムをお届けしております。
本日は、NISA（ニーサ)の基本について
お伝えしていこうと思います。
※写真はイメージです。
NISAとは
日本では以前より金融商品の売買を活発にして、
投資家を普及させるため
利益にかかる税率を本来２０%かかるところを
１０%にした措置が長期にわたり続いていました。
２０１４年１月に２０%に戻ってしまう代わりに、
一定額までは税率がかからない制度が誕生しました。
これがNISAと言い少額投資非課税制度です。
買い付けした投資信託１２０万円ま以内であれば
利益に対する税率はゼロ円になります。
以下例をみてみましょう。
( NISAを利用しない場合 )
※２０%の税金
値上がり益が５万円なら税金は１万円。
分配金が４，０００円なら税金は８００円。
合計すると=１，０８００円になります。
( NISAを利用した場合 )
本来１０，８００円だった税金は
値上がり益５万円に対しても
分配金４，０００円に対しても
０円で値上がり益と分配金の
合計=５，４０００円を全てそのまま
受け取ることができます。
※値上がり益・・・売った時に買ったときの差額を得る利益
※分配金・・・投資信託の決算時に投資家に配られる利益
銀行に置いておくと減ることはありませんが
得をする程増えることもありません。
資産を増やしたいと思っている方は国の非課税制度を
大いに利用する事で資産運用をすることが出来ます。
※写真はイメージです。
NISAの注意点
①１人１口座の開設限定
②売却した非課税枠を使いきると
投資信託を買いそれを売った場合
その金額分の枠は失います。
③使用していない非課税枠は翌年に繰り越せない
非課税枠最大まで利用し長期で持ち続け
NISAの種類によって決まっている
限度枠が期限を迎える直前に売ることが理想です。
NISA非課税期限終了時期と株価暴落時期が重なった場合
NISAを利用するには期限がそれぞれあります。
この時に必ずしも世界情勢が好調であるとは言い切れません。
株価暴落時期と重なった場合どうしてらいいの！？
と思った方は安心してください。
一般NISAに関して
「ロールオーバー」を申請すると、
５年間引き続き非課税期間の延長を
保有することができる制度もあるので、
余裕が少し持てるるようになります。
いかがでしたでしょうか。
個人で小額投資をする場合NISAの制度を使うと
一定期間おトクになるということは
お分かりになって頂けたかと思います。
では次回は本文でよく出てきたことば、
「投資信託」についてまとめたコラムを
お届けしようと思います。
